Rendimento del capitale proprio come parametro di un sistema di gestione bancaria efficace

La gestione del capitale è un importante ecomponente necessaria del sistema di gestione della banca o dell'impresa nel suo complesso, garantendo la stabilità del proprio lavoro nelle attuali condizioni di mercato. Il modello di gestione del capitale è un insieme di elementi che includono principi e metodi di gestione volti alla formazione della dimensione e della struttura ottimale del capitale, al suo uso efficiente e laddove il criterio principale è il rendimento del capitale netto.

I principi su cui si basa tale modello sono i seguenti:

- il livello di coinvolgimento nel sistema di gestione generale;

- la natura sistemica del processo decisionale;

- Flessibilità, adattabilità e dinamicità della gestione;

- pluralità di modelli di gestione;

- concentrarsi sui compiti più importanti dello sviluppo di un'istituzione o di un'impresa;

- protezione legale;

- ottimizzazione della gestione, in cui il rendimento del capitale proprio è il criterio principale per la sua efficacia.

Allo stadio attuale dello sviluppo dell'economia, il principalelo scopo della gestione del capitale è la redditività del capitale proprio della banca e assicurare stabilità e sicurezza finanziaria a lungo termine, tenendo conto della massimizzazione del suo valore di mercato.

Raggiungere questo implica:

- il ritiro della banca in modalità operativa, quando la redditività netta del capitale e della struttura raggiungerà parametri ottimali;

- distribuzione del capitale formato per tipo di utilizzo;

- Creazione di un ambiente per raggiungere il rendimento ottimale del capitale proprio, ottenendo la massima redditività con il livello di rischio atteso;

- riduzione delle minacce ai rischi finanziari al livello pianificato della sua redditività;

- assicurare l'equilibrio finanziario della banca;

- il necessario livello di controllo da parte dei fondatori;

- fornire flessibilità di gestione;

- portare gli indicatori del turnover del capitale in linea con quello che è il rendimento del capitale netto;

- tempestivo reinvestimento del capitale sociale.

Il sistema di controllo include i seguenti sottosistemi:

- gestione del capitale proprio, costituito sia da fonti interne che esterne;

- gestione del capitale preso in prestito, attratto utilizzando tali fonti interne come contributi dei partecipanti, emissione di azioni, ecc .;

- organizzazione del lavoro con capitale preso in prestito (banca, prestiti su merci, emissione di obbligazioni, ecc.);

- ottimizzazione della struttura.

La gestione del capitale della banca è basata sustrategia e tattica di gestione. La strategia può essere presentata sotto forma di linea principale delle attività della banca al fine di raggiungere gli obiettivi prefissati. La strategia di gestione del capitale non dovrebbe contraddire la strategia generale di sviluppo della banca stessa, in quanto è la sua componente. La definizione di una strategia di gestione del capitale dovrebbe essere attuata tenendo conto delle specificità della sua formazione e uso, delle condizioni ambientali, nonché delle finalità e delle direzioni delle attività della banca. Pertanto, la strategia di gestione del capitale dovrebbe mirare a migliorare gli indicatori di base che caratterizzano l'efficacia della formazione e del funzionamento del capitale e contribuire a rafforzare la sostenibilità finanziaria.

Le tattiche di gestione prevedono l'uso di metodi e tecniche specifici per raggiungere un obiettivo in una situazione specifica, in un determinato momento.

La gestione del capitale prevede l'utilizzo di due gruppi di strumenti:

1. Gli strumenti esterni sono un insieme di alcune leve a livello macro, che influenzano i processi di formazione e utilizzo del capitale a livello micro (regolamentazione statale dell'attività delle banche, mercato delle attività, regolamentazione valutaria, disponibilità di risorse creditizie).

2. strumenti di gestione interna, che mirano a migliorare l'efficienza attraverso l'ottimizzazione dei fattori interni di sviluppo della banca, rivelando le caratteristiche e le riserve nascoste (la strategia di formazione del capitale e indirizzare la politica finanziaria, i metodi di selezione della fonte ottimale di finanziamento, sistema di norme interne su alcuni aspetti della formazione del capitale, etc.) .

Quindi, la gestione del capitaleprevede la ricerca e l'adozione di decisioni che garantiscano l'efficienza specifica del suo utilizzo, influenzando l'entità, la redditività del capitale azionario, la struttura e le fonti di formazione del capitale. Allo stesso tempo, il meccanismo di gestione del capitale prevede: la definizione di obiettivi e obiettivi della gestione, il controllo sulla loro attuazione; sviluppo di strategie e tattiche di gestione del denaro; uso di metodi e modelli moderni nel processo di gestione; analisi tempestiva dell'efficienza dell'uso del capitale e ottimizzazione della sua gestione.

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